2008年度上海石化报告
http://www.cction.com 2009-04-01 17:48 中企顾问网
本文导读：2008年本集团净销售额达人民币593．298亿元，较2007年的人民币542．547亿元，增长了9．35％。2008年上半年受国际油价等大幅飙升，成本上涨的推动，石化产品市场价格继续保持上行态势，市场供需基本平稳。
概述
下表列明本集团在所示年度内的销售量及缴纳营业税金及附加后的净销售额（按照国际财务报告准则）：
下表列明本集团在所示年度内的合并利润表概要（根据国际财务报告准则）：
经营业绩
截至2008年12月31日止年度与截至2007年12月31日止年度的比较。
销售净额
2008年本集团净销售额达人民币593．298亿元，较2007年的人民币542．547亿元，增长了9．35％。2008年上半年受国际油价等大幅飙升，成本上涨的推动，石化产品市场价格继续保持上行态势，市场供需基本平稳。但是到了下半年，随着国际原油价格的急剧下滑，以及全球金融危机造成的产品消费紧缩、产品销售量价齐跌，石化产品市场需求严重萎缩。截至2008年12月31日止，本集团的合成纤维以及树脂及塑料的加权平均价格（不含税）与上年相比，分别下降了10．15％和1．05％；中间石化产品和石油产品的加权平均价格（不含税）比上年分别上升了0．14％和20．65％。
（ｉ）合成纤维
合成纤维产品的净销售额为人民币36．620亿元，较2007年的人民币43．287亿元下降15．40％。与2007年相比，合成纤维的加权平均价格下降了10．15％，并且由于合纤原料的成本居高不下，大幅压缩了合成纤维产品的盈利空间。因此，本集团2008年度主要合成纤维产品的销量均有不同程度的下降，使合成纤维总销售量比上年同期下降5．95％。
本年度合成纤维净销售额占本集团净销售总额比例为6．20％，比上年同期下降了1．70个百分点。
（ｉｉ）树脂及塑料
树脂及塑料的净销售额为人民币148．503亿元，较2007年的人民币158．788亿元下降了6．48％。其中产品加权平均销售价格同比下降了1．05％，而销售数量同比则下降5．58％。2008年度本集团树脂及塑料产品中，聚酯切片的销售数量同比下降11．14％，平均销售价格同比则下降9．21％，聚乙烯、聚丙烯的销售数量亦同比下降。
本年度树脂及塑料净销售额占本集团净销售总额比例为25．00％，比上年同期下降了4．30个百分点。
（ｉｉｉ）中间石化产品
中间石化产品的净销售额为人民币102．718亿元，较2007年的人民币93．727亿元增加了9．59％，其中加权平均价格同比2007年上升0．14％，销售量则比上年同期上升9．31％。在中间石化产品中，乙烯、丁二烯、环氧乙烷加权平均销售价格同比略有上升。
本年度中间石化产品净销售额占本集团净销售总额比例为17．30％，比上年同期基本持平。
（ｉｖ）石油产品
石油产品的净销售额为人民币275．529亿元，较2007年的人民币210．366亿元上升30．98％，与2007年度相比，石油产品的加权平均销售价格增长了20．65％。
其中汽油、柴油的加权平均销售价格同比上升20．68％和19．70％，由于国家限价，而使石油产品呈现负利润率。同时，本集团汽油和柴油销售量同比上升了18％。
本年度石油产品净销售额占本集团净销售总额的46．40％，比上年同期上升7．6个百分点。
（ｖ）其他
其他的净销售额为人民币29．928亿元，比2007年的人民币36．379亿元下降了17．73％，主要是由于化工产品方面的贸易业务量下降。
销售成本及费用
销售成本及费用是由销售成本、销售及管理费用、其他业务支出及其他业务收入构成。
2008年度本集团的销售成本及费用同比2007年度的人民币534．559亿元大幅增加至人民币694．593亿元，增幅达29．9％。其中合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品、石油产品的销售成本及费用分别为人民币53．135亿元、170．270亿元、103．145亿元和338．110亿元，比2007年度分别上升20．47％、11．86％、20．51％和55．28％；而其他的销售成本及费用为29．933亿元，同比下降14．21％。
（ｉ）合成纤维
合成纤维的销售成本及费用比2007年度上升了人民币9．027亿元，主要是由于生产合成纤维的原料单价上升引起的。
（ｉｉ）树脂及塑料
树脂及塑料的销售成本及费用比2007年度增加人民币18．047亿元，主要是乙烯、丙烯等原料单位成本的上升所致。
（ｉｉｉ）中间石化产品
中间石化产品的销售成本及费用比2007年度增加人民币17．556亿元，主要是乙二醇等产品的销量增加，同时中间石化产品单位成本随全年平均原油单位成本上升而增加，导致中间石化产品成本开支相应增加所致。
（ｉｖ）石油产品
石油产品的销售成本及费用比2007年度增加人民币120．363亿元，主要是作为本集团主要生产原料的原油价格的上涨，直接导致了石油产品销售成本及费用的上升。
（ｖ）其他
其他的销售成本及费用比2007年度下降了人民币4．959亿元，主要是业务量萎缩。
销售成本
2008年度本集团销售成本为人民币685．564亿元，较2007年的人民币526．465亿元大幅上升30．22％，销售成本占本年度净销售额的115．6％。这主要是由于2008年度作为本集团主要原料的原油价格大幅上升及外购其他原材料数量增加所致。
（ｉ）原油
2008年度，本集团共加工原油923．83万吨（本年度无进口原油来料加工），比2007年的893．84万吨（含进口原油来料加工2．54万吨）增加29．99万吨，其中本集团进口原油、国内海洋原油的加工量分别为873．90万吨和49．93万吨。
2008年度本集团原油加工总成本为人民币489．970亿元，比2007年的人民币344．563亿元上升42．20％，占总销售成本的71．47％。原油的加权平均成本为每吨人民币5，303．68元，比2007年度大幅上升37．19％，其中进口原油、国内海洋原油的平均加工成本分别为每吨人民币5，339．95元和人民币4，668．86元。
（ｉｉ）其他支出
2008年度本集团其他辅料的支出为人民币99．788亿元，比2007年的人民币100．225亿元下降0．44％，未发生重大差异波动。
销售及管理费用
2008年度本集团销售及管理费用为人民币4．680亿元，比2007年的人民币5．047亿元下降7．27％，主要是由于本集团在报告期内在销售环节中降低了销售代理费用。
经营（亏损）／利润
2008年度本集团的经营亏损为人民币78．173亿元，比2007年的经营利润人民币8．927亿元大幅下滑975．66％。这主要是由于本集团报告期内经营效益大幅下降。
其他业务收入
2008年度本集团其他业务收入为人民币1．452亿元，比2007年度的人民币2．166亿元下降32．96％。主要是本集团在报告期内处置其他非上市投资收益下降。
其他业务支出
2008年度本集团其他业务支出由上年的人民币5．213亿元上升至人民币5．800亿元，升幅为11．26％，这主要是本集团在报告期内计提的固定资产减值准备比上年增加了人民币2．407亿元。另外，本集团在报告期内减员费用比上年减少了人民币1．182亿元，处置非流动资产损失比上年减少了人民币0．473亿元。
财务费用净额
2008年度本集团财务费用净额为人民币3．304亿元，比2007年度的人民币1．779亿元上升85．72％，主要原因是报告期内本集团短期借款增加52．808亿元，利息支出比上年同期增加2．978亿元。另外，利息收入比上年同期增加1．453亿元。
投资收益
2008年度本集团投资收益为人民币1．318亿元，主要为处置可供出售金融资产的收益。
税前（亏损）／利润
2008年度本集团税前亏损为人民币80．144亿元，比2007年度的税前利润人民币21．514亿元下降472．52％。
所得税
2008年度本集团所得税费用为人民币－18．127亿元，比2007年的人民币4．682亿元下降了487．16％。变动的主要原因是本集团根据会计准则对可抵扣亏损确认递延所得税资产。2008年的亏损是特殊情况，基于本集团的历史财务数据以及对未来经营业绩的预测，本集团认为未来期间很可能取得用来抵扣该可抵扣亏损的应纳税所得额。
随着新修订的《中华人民共和国企业所得税法》自2008年1月1日起施行，2008年本集团的所得税税率统一调整为25％（2007年：33％）。
税后（亏损）／利润
2008年度本集团税后亏损为人民币62．017亿元，比2007年的税后利润人民币16．831亿元下降了468．47％。
下表列明本集团在所示年度内的销售量及缴纳营业税金及附加后的净销售额（按照国际财务报告准则）：
下表列明本集团在所示年度内的合并利润表概要（根据国际财务报告准则）：
经营业绩
截至2008年12月31日止年度与截至2007年12月31日止年度的比较。
销售净额
2008年本集团净销售额达人民币593．298亿元，较2007年的人民币542．547亿元，增长了9．35％。2008年上半年受国际油价等大幅飙升，成本上涨的推动，石化产品市场价格继续保持上行态势，市场供需基本平稳。但是到了下半年，随着国际原油价格的急剧下滑，以及全球金融危机造成的产品消费紧缩、产品销售量价齐跌，石化产品市场需求严重萎缩。截至2008年12月31日止，本集团的合成纤维以及树脂及塑料的加权平均价格（不含税）与上年相比，分别下降了10．15％和1．05％；中间石化产品和石油产品的加权平均价格（不含税）比上年分别上升了0．14％和20．65％。
（ｉ）合成纤维
合成纤维产品的净销售额为人民币36．620亿元，较2007年的人民币43．287亿元下降15．40％。与2007年相比，合成纤维的加权平均价格下降了10．15％，并且由于合纤原料的成本居高不下，大幅压缩了合成纤维产品的盈利空间。因此，本集团2008年度主要合成纤维产品的销量均有不同程度的下降，使合成纤维总销售量比上年同期下降5．95％。
本年度合成纤维净销售额占本集团净销售总额比例为6．20％，比上年同期下降了1．70个百分点。
（ｉｉ）树脂及塑料
树脂及塑料的净销售额为人民币148．503亿元，较2007年的人民币158．788亿元下降了6．48％。其中产品加权平均销售价格同比下降了1．05％，而销售数量同比则下降5．58％。2008年度本集团树脂及塑料产品中，聚酯切片的销售数量同比下降11．14％，平均销售价格同比则下降9．21％，聚乙烯、聚丙烯的销售数量亦同比下降。
本年度树脂及塑料净销售额占本集团净销售总额比例为25．00％，比上年同期下降了4．30个百分点。
（ｉｉｉ）中间石化产品
中间石化产品的净销售额为人民币102．718亿元，较2007年的人民币93．727亿元增加了9．59％，其中加权平均价格同比2007年上升0．14％，销售量则比上年同期上升9．31％。在中间石化产品中，乙烯、丁二烯、环氧乙烷加权平均销售价格同比略有上升。
本年度中间石化产品净销售额占本集团净销售总额比例为17．30％，比上年同期基本持平。
（ｉｖ）石油产品
石油产品的净销售额为人民币275．529亿元，较2007年的人民币210．366亿元上升30．98％，与2007年度相比，石油产品的加权平均销售价格增长了20．65％。
其中汽油、柴油的加权平均销售价格同比上升20．68％和19．70％，由于国家限价，而使石油产品呈现负利润率。同时，本集团汽油和柴油销售量同比上升了18％。
本年度石油产品净销售额占本集团净销售总额的46．40％，比上年同期上升7．6个百分点。
（ｖ）其他
其他的净销售额为人民币29．928亿元，比2007年的人民币36．379亿元下降了17．73％，主要是由于化工产品方面的贸易业务量下降。
销售成本及费用
销售成本及费用是由销售成本、销售及管理费用、其他业务支出及其他业务收入构成。
2008年度本集团的销售成本及费用同比2007年度的人民币534．559亿元大幅增加至人民币694．593亿元，增幅达29．9％。其中合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品、石油产品的销售成本及费用分别为人民币53．135亿元、170．270亿元、103．145亿元和338．110亿元，比2007年度分别上升20．47％、11．86％、20．51％和55．28％；而其他的销售成本及费用为29．933亿元，同比下降14．21％。
（ｉ）合成纤维
合成纤维的销售成本及费用比2007年度上升了人民币9．027亿元，主要是由于生产合成纤维的原料单价上升引起的。
（ｉｉ）树脂及塑料
树脂及塑料的销售成本及费用比2007年度增加人民币18．047亿元，主要是乙烯、丙烯等原料单位成本的上升所致。
（ｉｉｉ）中间石化产品
中间石化产品的销售成本及费用比2007年度增加人民币17．556亿元，主要是乙二醇等产品的销量增加，同时中间石化产品单位成本随全年平均原油单位成本上升而增加，导致中间石化产品成本开支相应增加所致。
（ｉｖ）石油产品
石油产品的销售成本及费用比2007年度增加人民币120．363亿元，主要是作为本集团主要生产原料的原油价格的上涨，直接导致了石油产品销售成本及费用的上升。
（ｖ）其他
其他的销售成本及费用比2007年度下降了人民币4．959亿元，主要是业务量萎缩。
销售成本
2008年度本集团销售成本为人民币685．564亿元，较2007年的人民币526．465亿元大幅上升30．22％，销售成本占本年度净销售额的115．6％。这主要是由于2008年度作为本集团主要原料的原油价格大幅上升及外购其他原材料数量增加所致。
（ｉ）原油
2008年度，本集团共加工原油923．83万吨（本年度无进口原油来料加工），比2007年的893．84万吨（含进口原油来料加工2．54万吨）增加29．99万吨，其中本集团进口原油、国内海洋原油的加工量分别为873．90万吨和49．93万吨。
2008年度本集团原油加工总成本为人民币489．970亿元，比2007年的人民币344．563亿元上升42．20％，占总销售成本的71．47％。原油的加权平均成本为每吨人民币5，303．68元，比2007年度大幅上升37．19％，其中进口原油、国内海洋原油的平均加工成本分别为每吨人民币5，339．95元和人民币4，668．86元。
（ｉｉ）其他支出
2008年度本集团其他辅料的支出为人民币99．788亿元，比2007年的人民币100．225亿元下降0．44％，未发生重大差异波动。
销售及管理费用
2008年度本集团销售及管理费用为人民币4．680亿元，比2007年的人民币5．047亿元下降7．27％，主要是由于本集团在报告期内在销售环节中降低了销售代理费用。
经营（亏损）／利润
2008年度本集团的经营亏损为人民币78．173亿元，比2007年的经营利润人民币8．927亿元大幅下滑975．66％。这主要是由于本集团报告期内经营效益大幅下降。
其他业务收入
2008年度本集团其他业务收入为人民币1．452亿元，比2007年度的人民币2．166亿元下降32．96％。主要是本集团在报告期内处置其他非上市投资收益下降。
其他业务支出
2008年度本集团其他业务支出由上年的人民币5．213亿元上升至人民币5．800亿元，升幅为11．26％，这主要是本集团在报告期内计提的固定资产减值准备比上年增加了人民币2．407亿元。另外，本集团在报告期内减员费用比上年减少了人民币1．182亿元，处置非流动资产损失比上年减少了人民币0．473亿元。
财务费用净额
2008年度本集团财务费用净额为人民币3．304亿元，比2007年度的人民币1．779亿元上升85．72％，主要原因是报告期内本集团短期借款增加52．808亿元，利息支出比上年同期增加2．978亿元。另外，利息收入比上年同期增加1．453亿元。
投资收益
2008年度本集团投资收益为人民币1．318亿元，主要为处置可供出售金融资产的收益。
税前（亏损）／利润
2008年度本集团税前亏损为人民币80．144亿元，比2007年度的税前利润人民币21．514亿元下降472．52％。
所得税
2008年度本集团所得税费用为人民币－18．127亿元，比2007年的人民币4．682亿元下降了487．16％。变动的主要原因是本集团根据会计准则对可抵扣亏损确认递延所得税资产。2008年的亏损是特殊情况，基于本集团的历史财务数据以及对未来经营业绩的预测，本集团认为未来期间很可能取得用来抵扣该可抵扣亏损的应纳税所得额。
随着新修订的《中华人民共和国企业所得税法》自2008年1月1日起施行，2008年本集团的所得税税率统一调整为25％（2007年：33％）。
税后（亏损）／利润
2008年度本集团税后亏损为人民币62．017亿元，比2007年的税后利润人民币16．831亿元下降了468．47％。
